CURSOS / PLANES DE ESTUDIO

Plan de Estudio

Curso 2.2 – Impuestos Personales y Negocios Pequeños

Semana 1: Introducción al curso

• Bienvenida al curso 2.2 de Impuestos Personales y Negocios Pequeños
• Carrera vs. Trabajo
• Diferencia entre ser mediocre y ser experto
• Responsabilidades como preparador de impuestos
• Responsabilidades como contribuyente
• Cómo el IRS puede ser el mejor aliado de un preparador

Semana 2: Fundamentos del sistema tributario

• ¿Quién es el “Tío Sam”?
• ¿Qué es el impuesto sobre la renta (Income Tax)?
• ¿Qué hacemos con los impuestos?
• Estados Civiles (Filing Status)
• Tramos de impuestos y dependientes
• Créditos y Deducciones
• Diferentes tipos de impuestos

Semana 3: Declaraciones y formularios

• Ingreso calificado vs. ingreso no calificado
• ¿Quién debe declarar impuestos?
• ¿Quién NO debe declarar impuestos?
• Formularios: W-2 y 1099 (NEC, K, etc.)
• Anexos A, B, C, D y honorarios de self-employment
• Deducción Estándar vs. Deducción Detallada

Semana 4: Manejo de software TaxWise

• Cómo registrarse en TaxWise
• Soporte de TaxWise en español
• Acceso (username y password)
• Diferencias: TaxWise vs. Universidad de Impuestos
• Ejemplos prácticos creados por la Universidad de Impuestos
• Ejercicios en TaxWise (Federales, desktop y online)

Semana 5: Casos avanzados

• Impuestos para negocios pequeños (DBA o LLC)
• Marketplace ACA (Mercado de Salud)
• Extensiones de tiempo para declarar
• Transcripciones y depreciación
• Cómo procesar un ITIN (Formulario W-7)
• Enmiendas de declaraciones (Formulario 1040-X)

Semana 6: Profesionalización y herramientas

• Solicitud del número PTIN
• Solicitud del número EFIN
• Envío de declaraciones electrónicas (E-File)
• Productos bancarios o envío por correo
• Información del cliente y cuestionario (Debida Diligencia)
• Manejo de cartas del IRS
• Cómo abrir un negocio (LLC / DBA)
• Estrategias de precios y cómo cobrar por servicios
• Cómo trabajar de forma profesional y conseguir clientes

Plan de Estudio

Curso Corporativo – Impuestos para Entidades (S-Corp, C-Corp, LLC, Partnerships)

Semana 1: Fundamentos y mentalidad corporativa

• Mentalidad como preparador de impuestos corporativo
• Mentalidad con clientes corporativos
• Responsabilidades como preparador corporativo
• Responsabilidades de un contribuyente corporativo
• Definir fecha exacta para finalizar el curso
• Ventajas de ser preparador de impuestos corporativo

Semana 2: Entidades, estados financieros y obligaciones

• ¿Qué es una entidad?
• Diferentes tipos de entidades: S-Corp / C-Corp / LLC
• Profit & Loss (P&L) y Balance Sheet
• ¿Qué es un P&L y un Balance Sheet?
• Documentos del cliente y carta de compromiso
• Tramos de impuestos
• Otros impuestos corporativos: Formularios 1120 / 1120-S / 1065

Semana 3: Software, métodos y multi-estado

• TaxWise vs Universidad de Impuestos
• Cómo registrarse en TaxWise Desktop
• Cómo comunicarse con TaxWise en español
• Códigos de impuestos
• Tips de uso en TaxWise
• Métodos contables
• Diferentes años fiscales
• Ejemplos de formularios 1120 / 1120-S / 1065
• Porcentajes de cada estado (EE. UU.)
• Cómo buscar las páginas web de cada estado (EE. UU.)
• Ejemplos de distintos estados (EE. UU.)

Semana 4: Preparación y presentación de declaraciones

• Cómo completar los formularios corporativos
• Cómo enviar una declaración e-File e imprimir la declaración
• Cómo y dónde enviar declaraciones en papel
• Diferencia entre empleado y contratista
• Formularios W-4 y W-2
• Formularios 1096 y 1099

Semana 5: Planificación fiscal, cumplimiento y auditorías

• ¿Qué es la planificación fiscal (Tax Planning)?
• Planear para controlar los impuestos
• Estrategias fiscales para negocios
• Examen final
• Ejemplo de un Tax Plan finalizado (PDF)
• Cómo registrar una empresa
• Aplicación para el número EIN
• ¿Qué es una auditoría?
• Cómo prepararse para una auditoría fiscal

Semana 6: Operación profesional y marketing

• Honorarios por servicios de impuestos
• Honorarios por otros servicios
• ¿Cómo cobrar al cliente?
• Logo y correo electrónico profesional
• Promociones en LinkedIn
• Comunicación con clientes
• PTIN / EFIN